关于广元市昭化区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告
在广元市昭化区第七届人民代表大会第四次会议上
广元市昭化区财政局 李良枝
2019年3月13 日
各位代表：
受区人民政府委托，现将昭化区2018年预算执行情况和2019年财政预算草案提请区七届人大四次会议审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2018年预算执行情况
2018年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，认真贯彻落实中央、省委和市委一系列决策部署，严格执行区七届人大三次会议审查批准的财政预算，狠抓财源培植，努力增收节支，突出民生保障，奋力脱贫攻坚，全区预算执行情况总体平稳有序。
（一）一般公共预算执行情况。2018年，全区地方一般公共预算收入完成21867万元，完成预算的100.31%，较上年增长9.33%，增幅位居全市第四 。其中：税务部门完成16019万元，较上年增加1580万元，增长10.94%；财政部门完成5848万元，较上年增加84万元，增长1.46%。全年税收收入完成14898万元，非税收入完成6969万元，税占比达68.13%，位居全市县（区）第三。全区地方一般公共预算收入加上税收返还和上级各类补助收入211836万元、债券转贷收入42897万元、调入预算稳定调节基金1205万元、东西部协作援助收入3000万元，全区一般公共预算总收入完成258938万元。2018年，全区一般公共预算支出完成232040万元，完成变动预算的105.3%，加上专项上解上级支出1966万元、债务还本支出24766万元，安排预算稳定调节基金166万元后，全区一般公共预算总支出完成258938万元。全区一般公共预算总收支品跌，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。2018年，全区政府性基金预算收入完成13154万元，完成变动预算的118.6%，加上上级补助收入3796万元、专项债券转贷收入28800万元，全区政府性基金预算总收入完成45750万元。2018年，全区政府性基金支出完成39750万元，完成变动预算的103.9%，加上债务还本支出6000万元，全区政府性基金预算总支出完成45750万元。全区政府性基金预算总收支品跌，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。2018年，全区国有资本经营预算收入完成240万元，完成预算的100%，加上上年结转994万元，全区国有资本经营预算总收入完成1234万元。2018年，全区国有资本经营预算支出完成1234万元。全区国有资本经营预算总收支品跌，当年收支平衡。
（四）社保基金预算执行情况。2018年，全区社保基金预算收入完成6325万元，完成变动预算的99.4%（未完成变动预算的主要原因是截止12月31号个人缴费未到账；定期利息收入未全额到账，待2019年结算）。2018年，全区社保基金预算支出完成4922万元，完成变动预算的99.8%（未完成变动预算的主要原因是实际死亡人数较预测数少，导致丧葬抚恤补助支出较预算调整数减少）。全区社保基金预算收支品跌，当年结余1403万元，加上年滚存结余12455万元，年末滚存结余13858万元。
（五）地方政府债务情况。截至2018年底，全区地方政府债务余额262369万元，控制在市政府核定的债务限额297537万元内，债务风险总体可控。其中：全区一般债务限额248524万元，余额219189万元；专项债务限额49013万元，余额43180万元。全区地方政府债务主要用于支持脱贫攻坚、污染防治、棚户区改造、教育等重点项目，促进了全区经济社会发展。
（六）关于2018年预算执行情况（草案）的说明。以上“四本预算”执行数据是初步汇总数，因受决算政策等因素影响，在正式编制完成“四本预算”时还有一些变化，届时一并调整并按规定报请区人大常委会审议。
二、2018年财政工作情况
2018年，全区财政工作紧紧围绕区七届人大三次会议相关决议和区人大财经（预工）委员会的初审意见，主动接受人大代表监督，认真办理人大代表建议，积极听取和吸纳人大代表提出的意见，全面贯彻《预算法》，不断强化财政管理和改革，重点抓了以下六个方面的工作：
（一）着力增收争补，强化财力保障，努力做大财政收入“蛋糕”。始终坚持把组织收入作为财政工作的首要任务，充分发挥聚财职能，广泛拓宽收入渠道，狠抓争资增收，较好地完成了年初各项目标任务。一是全力以赴抓收入征管。努力挖掘增收潜力，强化收入征管，继续实行收入目标管理，重新修订非税收入和协税护税考核办法，强化目标考核。切实加强重点行业、重点企业的税收预测预警分析和税源监控，查补税收823万元，抓大不放小，做到应收尽收。加强非税收入征管，规范收缴行为，改进收入征管方式，实行财政电子票据改革，开出全省县级第一张财政电子票据，追缴历欠财政非税收入283.4万元，提升收入征管质效。二是合力向上争取资金。深入研究政策，修订《昭化区争取资金考核办法》，认真开展资金争取“大比武”活动，实行月通报季考核。将部门争取资金情况纳入区委区政府综合目标考核，逗硬奖惩，压实部门主体责任，同时预算专项经费1841万元，取得明显成效。2018年，共争取到位上级财政资金23.46亿元，占市下任务20.23亿元的116%，加上平台公司融资类资金7.25亿元、置换、再融资债券类资金3.07亿元、拨款及东西部扶贫协作资金1.57亿元，共计完成35.36亿元，同比增加5.01亿元，增长16.6 %，有力支持了全区经济社会发展。三是严格存量资金监管。认真贯彻落实中央、省、市关于存量资金管理规定，全面清收2017年及以前年度部门存量资金99650万元，首次实行存量资金分类管理，其中：政府收回统筹使用资金2760万元，继续结转安排使用资金65296万元，“一事一议”安排使用资金31594万元；收回农房担保重建基金2209万元，有效提升了部门存量资金使用效益。
（二）着力统筹兼顾，强化重点保障，全力支持打好“三大攻坚战”。一是强化债务风险防控。按照中央要求，全面清理我区隐性债务，制定《昭化区隐性债务化解方案》和昭化区政府债务四项管理办法，将债务管理纳入政府综合目标考核，杜绝新增债务，全区债务管理工作得到省财政厅书面表扬。截止2018年底，全区政府债务余额为262369万元,未超过上级确定的债务限额。二是全力保障脱贫摘帽。强化涉农资金整合，按照“应整尽整”原则和“蓄水统配”模式，整合财政涉农资金41025.2万元，预拨资金达95%。安排资金17118万元，新建和改造农房7771户。强化基础设施投入和特色产业发展，安排资金6200万元，建蓄水池575口，整治山坪塘776口、渠道97.86公里；安排资金4089.99万元，用于贫困村猕猴桃、蔬菜等特色产业发展。用好用活四项扶贫基金7150万元，其中小额信贷基金规模2500万元，撬动贷款17967.12万元；产业扶持基金3650万元，惠及贫困人口15146人。拨付东西部扶贫协作资金3000万元，用于磨滩等17个乡镇35个村产业发展，带动3935名贫困人口高质量增收脱贫。三是深入推进污染防治。坚持绿色发展理念，先后安排污染防治攻坚工作经费857万元，城镇污水垃圾处理资金1581万元，重点流域水污染治理、空气质量检测等经费1270万元，退耕还林、天然林保护等资金2996万元，强化重点领域、关键环节环境污染治理。四是强化重点项目保障。安排重点项目前期工作经费1000万元，安排部门项目工作经费 367万元，投入资金52310万元加快推进中国西部家居产业园建设，完成场平2000亩和启动20万平方米标准化厂房建设。全区城区平乐绿道等65个项目全面建成；射箭嘉陵江大桥等72个项目扎实推进，全年省市区三级重点项目累计完成投资38.2亿元。五是强化城乡基础设施建设。首次成功发行自求平衡专项债券2.28亿元，用于三元丝厂、农资公司片区等棚户区改造项目；投入资金10126万元，用于碧桂园月亮湾、城区道路等建设；投入资金 40958万元，用于环湖生态路、虎跳嘉陵江大桥等重大交通项目建设。拨付资金8000余万元，支持滨湖、临港现代农业园区建设，城乡基础设施建设进一步提升。
（三）着力民生福祉，优化支出结构，促进财政保障务实增效。始终坚守财政取之于民，用之于民的本质属性，突出财政的公共性和公平性，坚持民生优先导向，不断化解民生难题，切实增强群众的获得感、幸福感、安全感。2018年，全区民生支出达14.3亿元，同比增长7.1%，其中省定十项民生工程和20件民生实事支出9.2亿元，民生支出占一般公共预算支出的65.5%。一是教育保障更加有力。全年教育支出39672万元，全面落实“两免一补”教育政策，保障农村中小学公用经费、营养改善资金、肉食补贴、困难学生寄宿制生活费等支出需要，惠及中小学生8356人。继续实行“倍增计划”，拨付建档立卡户贫困学生资助684万元，资助贫困学生6150人次。整合资金2800万元，大力支持元坝中学创省二级示范高中建设。二是社保体系更加完善。落实低保、抚恤、特困供养、孤儿生活保障等救助资金9401万元，保障了全区困难群众的基本生活。落实医疗保险资金775万元、养老保险资金4483万元，进一步完善了城乡居民医疗保险和养老服务体系。安排计划生育奖扶资金751万元，全区5117户及269人受益。拨付基本公共卫生服务资金2051万元、疾病防控经费202万元，支持疾病预防控制体系建设。三是文旅融合更加深入。围绕“天府旅游名县”创建和国家“乡村振兴”战略，安排资金7346万元，深入推进文旅融合发展。支持村文化室及文化院坝建设，桃博园、红军山成功创建3A景区，昭化古城、柏林古镇、平乐景区业态蓬勃发展；开展全民体育健身和竞技体育活动，成功协办十三届省运会；建成区非物质文化遗产中心、群众文化艺术中心并投入使用。四是社会事业蓬勃发展。投入资金2350万元，加大社会综合治理、信访维稳、“扫黑除恶”等工作力度，维护社会稳定；投入资金1390万元，加强天网工程、道路安保等工程建设，推动平安昭化建设；投入资金2765万元，加强食品药品、卫生等安全监管，不断提升群众安全感。
（四）着力改革创新，力破思维定势，蹄疾步稳推进财政改革。一是强化预算体制机制建设。进一步完善财税体制，落实中央减税降费政策，积极支持交通建筑业、制造业等行业税收政策调整。强化预算刚性，制定《昭化区国有资本经营预算管理办法》，出台《昭化区科技计划项目专项资金管理暂行办法》。2018年全市财政预算管理制度改革、预算支出管理考核分别荣获一等奖、二等奖。二是推进绩效预算管理改革。制定《昭化区财政预算绩效管理实施细则》，构建政府综合目标、部门财务管理和项目支出三大评价体系。创新绩效预算评价方式，首次将绩效评价中介服务纳入政府采购，公开选聘中介专业机构对全区50个部门和50个项目开展绩效评价，强化绩效评价结果运用，与部门公用经费挂钩。三是开展国库管理改革。千方百计调度资金，保证全区重大项目资金需求。推行财政资金拨付“一站式”服务，进一步规范和减少审批环节，加快资金拨付进度。严格执行国库集中支付制度，扩大授权支付范围，全面普及公务卡，公务卡结算金额占非转账授权支出比重达67%。加强预算执行监管，实现“大平台”监控全覆盖，共监控违规支付120笔4857万元。2017年部门决算编制荣获全市二等奖。四是积极探索财政投融资改革。强化财政投入方式改革，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，兑现各金融机构财政奖补资金91万元，促进金融机构加大放贷力度，新增贷款97833万元，较上年增长24.1%。加快推进政府与社会资本合作改革(PPP),纳入财政部综合信息平台项目2个。建立乡村振兴贷款风险基金2500万元，激发金融机构服务“三农”内生动力，促进金融资本、社会资本和财政资金融合增效。
（五）坚持防查并举，狠抓源头治理，财政监管持续扎实有力。一是狠抓“一卡通”专项治理。清理全区22项惠民惠农资金41150.7万元，涉及农户61606户、补贴卡（折）12.53万张。建立问题台账，实行销号管理，移交案件线索2件，财政追缴违纪资金94.58万元。探索建立惠农惠民资金精准发放“六统一”机制，变“一卡通”为“一卡统”，实现“多卡变一卡”，全区惠农惠民补贴卡由原来的12.53万张减少到7万张，发放各项补助资金4700余万元，受到群众称赞。二是进一步严肃财经纪律。采取“双随机一公开”抽查方式，常态化开展日常监管、专项和综合检查。先后对26个财政扶贫专项、四项基金、农村危旧房改造进行检查，下达整改通知书24份，收回建房结余资金160万元、重复拨付产业发展资金12.6万元、重复享受资金43.1万元。通报未使用公务卡的部门19个、乡镇17个，进一步强化资金监管。三是创新财评提升评审质效。修订了财评管理办法，规范评审任务分配，实行“容缺”和“三个告知”等制度，改进复审方式，评审时效提高32%。全年共评审项目375个，送审金额214314万元，审定202277万元，审减12036万元，审减率5.6%，送审和审减额度再创历史新高。四是进一步规范政府采购监管。减化政府采购审批流程，由原来的8个环节减至4个环节。强化采购过程监管，全覆盖检查监管对象13次。严格管采分离和需求论证，坚持大额（80万元以上）采购项目财评机制。全年共发布采购信息90个，审核备案政府采购项目34个，节约资金472万元，节约率10.5%。五是扎实推进财政信息公开。建立财政专项资金公开信息系统，结合政府门户网站及时公开重大项目资金到位、分配、拨付、使用等情况，彻底打通信息公开“最后一公里”，实现纵向到底、横向到边的资金分配使用全过程监督，提高了资金使用透明。
（六）坚持党建引领，强化队伍建设，不断提高依法理财水平。一是加强党建和党风廉政建设。认真落实新时代党的建设总要求，压紧压实管党治党政治责任，确保党建工作与财政中心工作同部署、同落实、同检查、同考核。深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化。扎实开展“大学习、大讨论、大调研”活动。严格履行党风廉政建设主体职责，扎实履行第一人职责，全年专题研究部署党风廉政建设工作12次。二是全面提升干部综合素质。实施常态培训提能行动，组织全区财政（会）干部153人分两批次到省财经学院开展为期5天的封闭式全覆盖财会业务培训，聘请专业师资对全区财会干部150余人进行政府会计准则制度专题培训，安排机关干部参与学习培训20余人次。着力干部学历、职称等综合素质提升计划，1人取得研究生学历，2人共4科获得注册会计师（税务师）单科合格证，1人入展财政部全国财政系统“不忘初心、牢记使命”专题书法作品展。深入开展“校地”合作，建立继续教育委培、学生顶岗实习代管和课题攻关联动“三大机制”，省财经学院首批10名学生到我区顶岗实习，为财政干部队伍注入新活力。三是持续深化作风纪律建设。坚持把作风纪律建设放在首位，扎实推进“作风纪律深化年”活动，深入开展“1234”工程，查找作风纪律问题6类14个，建立问题台账，通过电视对外公开承诺，明确整改措施和时限，扎实开展作风纪律自查剖析整改。持续抓好中央八项规定精神，持之以恒纠正“四风”，常态化开展对机关作风、工作纪律、服务效能等情况的明察暗访，营造干事创业的浓厚氛围。四是扎实推进法治建设。广泛开展法律宣传等活动，完善内控制度9个，建立行政执法“三项制度”，将部门预算等“三重一大”事项纳入行政决策范围，规范行政决策程序，依法依规行权用权。积极参加全省法治征文活动，获得优秀组织奖，干部获奖3人，进一步增强干部职工法治意识。2018年我区财政工作目标绩效考核荣获全市一等奖。
各位代表！2018年，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，圆满完成了各项财政目标任务。但是按照积极的财政政策和推进经济高质量发展的要求，当前财税工作还存在一些困难和问题：一是骨干财源缺乏，财政收入增长乏力，受减税降费宏观政策影响，财政持续增收压力较大。二是落实重点发展需求和刚性支出增长强劲，财政收支矛盾突出，财政平衡难度大。三是政府债务还本付息压力逐年增大，与财政稳健运行的矛盾日渐突出。四是预算执行的规范性和约束性不够，财政绩效管理工作有待进一步加强。五是财政资金调度困难。针对这些困难和问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见和建议，积极研究措施，努力加以解决。
三、2019年全区财政预算草案
2019 年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年。财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省委、市委和区委的决策部署，按照“稳中求进”总基调，推进供给侧结构性改革，继续实施积极的财政政策，大力减税降费，促进扩大内需和结构调整，提高财政资金的精准度和有效性；坚持过紧日子的思想，调整优化支出结构，合理安排一般性支出，切实保障改善民生，支持乡村振兴战略，坚定打好三大攻坚战；着力推进财税改革，全面实施绩效管理，加快建设现代财政制度，更好更快促进我区经济高质量发展。
（一）一般公共预算草案
全区一般公共预算安排如下：全区地方一般公共收入预计为23616万元，较上年完成数增长8%；加上2018年到位上级资金剔除一次性专款，将教育、社保类专款按到位数的80%、其余项目资金按60%预算，共计127975万元纳入年初预算，减去专项上解支出571万元后，全区一般公共预算总财力151020万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出相应安排为151020万元，同比增加10747万元，增长7.7 %。
（二）政府性基金预算草案
全区政府性基金预算收入安排为14620万元，较上年完成数增长 11.1 %；加上级补助收入806万元，全区政府性基金预算总财力15426万元。按照收支平衡原则，全区政府性基金预算支出相应安排为15426万元，同比增加 4180万元，增长37.2 %。
（三）国有资本经营预算草案
全区国有资本经营预算收入安排为730万元，较上年完成数增长2倍，主要是新增河道砂石拍卖收入；按照收支平衡原则，全区国有资本经营预算支出相应安排为730万元，同口径增长2倍。
（四）社会保险基金预算草案
全区社会保险基金预算收入安排为7149万元，同比增长 27.9%。全区社会保险基金预算支出安排为5292万元，同比增长24.9%，当年收支预算结余1857万元，加上年结余13858万元，滚存结余为15715万元。
（五）新增地方政府债务
为切实防范和化解政府性债务风险，坚守不发生区域性系统性财政金融风险底线，按照“党政同责、积极稳妥、因地制宜、精算平衡、依法依规”的原则，严格政府债务管理。2019年新增债券项目已上报省市财政部门，2019年新增债务限额尚未下达，待收到全年限额后及时向区人大常委会报告预算调整方案，并在债券项目安排方案确定后报区人大常委会备案。
（六）关于2019预算（草案）的补充说明
1.税收返还和转移支付安排情况。2019年安排税收返还和转移支付127975万元，同比增长7.8 %。其中：税收返还3227万元、各类转移支付124748万元，系按《广元市昭化区预算管理暂行办法》规定，为提高预算到位率，预安排纳入年初预算的一般和专项转移支付，执行中以实际到位数为准。
2.预备费安排情况。2019年安排预备费4200万元，占一般公共预算支出的2.8 %，用于预算执行中的自然灾害、民生工程、民生实事等增加的支出和其他难以预见的开支。
3.政府债务还本付息支出安排情况。2019年应偿还到期地方政府债券本金及利息49132万元，其中纳入2019年年初预算2000万元，其余资金拟在执行中通过向上争取追加预算安排。
4.全面实施绩效预算管理。2019年，我区全面实施绩效预算管理，首次编制了项目支出和部分基本支出绩效目标。但由于属首次编制提交，编制的完整性、科学性、细致性尚有待提升。
5.预算（草案）审查批准前的支出安排情况。在本次人民代表大会审查批准2019年财政预算（草案）前，区财政将根据实际需要，参照2018年度同期基本支出（人员工资、公用经费等）、转移支付和结转支出情况，安排相应支出，确保各部门、乡镇正常运转。
除涉密单位外，全区76个区级部门和29个乡镇部门预算草案已全部报送大会，请予审查。以上2019年全区预算草案暂按机改前的部门编制，待机改后再作相应调整，并报人大常委会备案。
四、2019年全区财政工作重点
2019年，我们将认真贯彻落实区委七届七次全委会精神，围绕上述预算安排，立足更好地发挥财政职能作用，扎实做好各项工作，努力完成全年预算任务。
（一）突出“质效”培财源，推动经济高质量发展。一是积极培植财源。强化“工业强区”战略，加快元柳工业园区建设，积极推进中国西部绿色家居产业城建设，促进我区税源结果转型升级；加大“土地增减挂钩”项目实施力度，深入研究亭子口、农商银行、电力等税收、分成政策，强化重点行业、产业税源培植，壮大基础财源。二是狠抓“招商引资”。优化营商环境，全面贯彻落实国家减税降费政策，加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理，切实减轻企业负担。深化“放管服”改革，落实《昭化区支持民营经济健康发展二十条措施》，注重企业税收贡献，真正把高附加值、高税收的产业项目引进落户昭化。三是加强协税护税。强化部门、乡镇“协税护税”意识，并纳入政府工作目标考核，严格奖惩。加强经济运行分析和税源变动监测，完善税收征管机制，创新税收征管举措，依法依规组织税收和非税收入入库。四是全力争取资金。建立权责利相结合的项目资金争取管理机制，严格目标责任制，逗硬考核奖惩。积极研究政策走向，建立交通、水利、土地、债券等重点项目库，打造精品项目，力争更多项目进入国家和省级项目库，加大向上汇报争取力度，确保更多的资金投入昭化建设和发展。
（二）聚力“精准”强保障，促进社会事业协调发展。一是突出抓好“三保”。严格控制办公费、印刷费、“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保工资、保运转、保民生。重点解决好涉及教育、医疗卫生、社会保障、公共安全等事关群众切身利益的民生问题。二是支持打好脱贫攻坚“保卫战”。建立完善扶贫小额信贷风险补偿和分担机制，落实好财政贴息贴保政策。加强扶贫资金监管，建立健全财政扶贫资金常态化监管机制，扎实开展好扶贫资金绩效评价和扶贫领域作风问题专项整治。三是支持“乡村振兴”战略。建立健全财政投入机制，调整财政资金向“三农”倾斜，2019年区本级扶贫投入3800万元，大力改善农村基础设施条件，重点支持以“三清两改一提升”为主的农村人居环境整治，加快现代农业园区、乡村旅游等乡村产业发展，着力推进“幸福美丽乡村”建设，狠抓乡村振兴示范乡镇、村创建。充实并用好用活乡村振兴风险基金，更好地发挥“一事一议”财政奖补机制和平台作用。建立健全农业信贷担保体系建设，积极扩大农业保险范围，推广特色农业保险。
（三）守牢“底线”防风险，构建财政良性发展体系。坚守不发生系统性财政金融风险这个底线。一是防范和化解政府性债务和隐性债务风险。严格实行政府债务限额管理，在限额内融资举债，完善政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制，防范以政府投资基金、PPP、政府购买服务等方式变相举债。严控隐性债务，细化偿债计划，落实偿债责任主体和偿债资金，管好用好债券资金。深化平台公司转型，妥善处理好历史遗留问题。二是防范财政库款和资金调度风险。加强财政借垫款清理、收回力度，严控新增财政借款；落实财政借款收回“三年行动”，到2020年收回财政借款60%；强化库款调度和分析，杜绝挤占扶贫、民生等专项资金，防止出现资金支付风险。三是强化财政资金安全保障。进一步健全内控管理机制，强化绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理事前事中事后融合联合监督机制，进一步严肃财经纪律，确保财政资金使用管理规范安全。
（四）瞄准“绩效”推改革，促进管理再上台阶。一是深化预算管理改革。进一步推进预算信息、财政专项资金公开，积极推行政府支出经济分类科目改革，建立健全财政结转资金与预算安排统筹结合的机制。规范专项资金管理，严格按照财政专项资金管理办法，健全项目库管理，建立以脱贫攻坚、乡村振兴、园区建设为平台筹集专项资金整合机制。硬化预算约束，强化预算刚性，严格预算编制和执行，坚持无预算不开支，有预算不超支。二是深化国库管理改革。完善国库集中支付制度，积极探索试点国库电子化支付。全面实施公务卡强制结算目录。进一步规范财政库款和部门银行账户管理。进一步加大存量资金盘活、清理、整合力度。三是推进绩效管理改革。认真贯彻落实好中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》，引入第三方常态化开绩效评价，强化预算绩效评价结果运用和目标设定，与预算和日常公用经费挂钩，逗硬奖惩。2019年部门预算编制和30万元以上的专项资金全面实行绩效目标管理，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究，逐步将绩效评价覆盖全区预算单位和所有财政资金。四是转变财政投入方式。大力推行财政资金补助改股份、补助改基金、补助改购买服务、补助改担保、补助改贴息分险，探索竞争性分配资金、绩效奖补等多种分配方式，发挥财政资金的放大效应，提高财政资金综合绩效。
（五）坚持“从严”抓党建，强化财政管理能力建设。一是加强党建和党风廉政建设。全面加强党对财政工作的领导，推进财政系统全面从严治党向纵深发展，提高政治站位，强化政治担当，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，强化财政运行权力制约和监督，严格落实中央八项规定。二是强化班子队伍建设。加强班子队伍理论武装，提高班子队伍能力和素质，认真履行“一岗双责”，深入开展财政业务“大比武”活动，提升干部职工综合素质。三是强化乡镇财政管理和建设。加强乡镇财政所标准化建设，强化乡镇财政所人员管理和业务指导，组织开展财政财会业务中长期培训，努力培养一批本地财政干部。
各位代表，2019年，财政改革发展责任重大，使命光荣，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，认真贯彻落实好本次大会决议，拼搏实干，攻坚克难，砥砺奋进，大力推动高质量发展，持续增进民生福祉，奋力实现脱贫攻坚与全面小康双重跨越，推动治蜀兴川兴广战略昭化实践再上新台阶，以优异成绩迎接中华人民共和国成立70周年！
解释和说明
一、一般公共预算：即指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
二、政府性基金预算：即指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
三、国有资本经营预算：即指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。
四、社会保险基金预算：即指社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险待遇等方面的收支预算。
五、政府债务限额：即指对地方政府债务余额实行限额管理，县区政府在省政府核定限额内合理确定举债规模。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。省级财政部门依照财政部下达的限额，根据债务风险、财力状况等因素并统筹本地区建设投资需求提出省本级及所属各市县当年政府债务限额，报省级政府批准后下达各市县级政府。
六、一卡通：也称惠农“一卡（折）通”，即：将财政预算安排的各项惠农补贴资金，通过银行直接打入农户个人存折账户或者银行卡账户的兑付方式。农户实行“一户一折一号”。如粮食直补、综合直补、良种补贴、种粮大户补贴、家电下乡、退耕还林、生态效益补贴、移民补助、低保补助、优抚补助、五保补助、易地搬迁、同步搬迁、农房补助等。
七、PPP（Public-Private Partnership），又称PPP模式：即政府和社会资本合作，是公共基础设施中的一种项目运作模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。基于提供产品和服务出发点，达成特许权协议，形成“利益共享、风险共担、全程合作”的伙伴合作关系。
八、财政金融互动：即指坚持“政府引导、市场运作”原则，推动政府“直接支持”向“间接引导”的政策方式转变，综合运用激励奖补、风险分担等多种政策，发挥财政资金的撬动功能，引导带动金融资本加大对实体经济投入，充分释放信贷增长空间，为经济社会发展提供资金保障的政策传导机制。
九、乡村振兴贷款风险基金:指为实施我区乡村振兴战略规划农业产业发展项目库内的项目，由金融机构发放，期限在3年以内，年贷款执行基准利率（指中国人民银行同期同档次基准利率），区财政给予风险补偿的项目贷款。
十、财政电子票据：指按照规范政府非税收入和财政票据管理的要求，依托计算机和网络技术手段，实现电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制、信息共享的票据。
十一、自求平衡专项债券：指地方政府为特定项目发行的、以特定项目建成后营运收益或专项收入作为偿债资金来源的专项债券，实现项目收益和融资自求平衡，主要包括土地储备、收费性公路、棚户区改造、其它等类型。
十二、双随机、一公开：即在监管过程中随机抽取检查对象，随机选派执法检查人员，抽查情况及查处结果及时向社会公开。
十三、财政预算绩效管理：指在财政预算管理中融入绩效管理理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入财政预算编制、执行、监督全过程，以提高预算资金的经济、社会和其他效益为目的的管理活动。
十四、三清两改一提升：指清理农村生活垃圾、清洁水源水体、清理畜禽粪污，改造农村厕所和改变农村不良习惯，不断提升村容村貌。
广元市昭化区2018年财政预算执行情况及2019年财政预算表
目 录
第一部分 2018年预算执行情况表
表1 2018年广元市昭化区一般公共收入预算执行情况表
表2 2018年广元市昭化区一般公共收入预算执行情况表(续)
表3 2018年广元市昭化区一般公共收入预算执行情况明细表
表4 2018年广元市昭化区一般公共支出预算执行情况总表
表5 2018年广元市昭化区一般公共支出预算执行情况明细表
表6 2018年广元市昭化区政府性基金收入预算执行情况表
表7 2018年广元市昭化区政府性基金支出预算执行情况表
表8 2018年广元市昭化区国有资本经营收入预算执行情况表
表9 2018年广元市昭化区国有资本经营支出预算执行情况表
表10 2018年广元市昭化区社会保险基金收入预算执行情况表
表11 2018年广元市昭化区社会保险基金支出预算执行情况表
表12 2018年广元市昭化区地方政府债务余额情况汇总表
表132018年广元市昭化区地方政府债务限额汇总表
第二部分 2019年预算表
表14 2019年广元市昭化区地方一般公共预算收入预算表
表15 2019年广元市昭化区一般公共预算支出预算表
表16 2019年广元市昭化区一般公共预算收支预算平衡表
表172019年广元市昭化区区级一般公共预算收入预算表
表18 2019年广元市昭化区区级一般公共预算支出预算表
表19 2019年广元市昭化区区级一般公共预算收支预算平衡表
表20 2019年上级对昭化区税收返还和转移支付补助表
表21 2019年昭化区对下税收返还和转移支付补助表
表222019年转移支付分地区预算数
表23 2019年广元市昭化区区级一般公共预算基本支出预算表
表24 2019年广元市昭化区预算内基本建设支出预算表
表25 2018年广元市昭化区地方政府一般债务余额情况表
表26 2018年广元市昭化区地方政府一般债务限额表
表27 2019年广元市昭化区政府性基金收入预算表
表28 2019年广元市昭化区政府性基金支出预算表
表29 2019年广元市昭化区政府性基金收支预算平衡表
表30 2019年广元市昭化区区级政府性基金收入预算表
表31 2019年广元市昭化区区级政府性基金支出预算表
表32 2019年广元市昭化区区级政府性基金收支预算平衡表
表33 2019年上级对广元市昭化区政府性基金转移支付补助预算表
表34 2019年广元市昭化区对下政府性基金转移支付补助预算表
表35 2018年广元市昭化区地方政府专项债务余额情况表
表362018年广元市昭化区地方政府专项债务限额表
表372019年广元市昭化区国有资本经营预算收入预算表
表38 2019年广元市昭化区国有资本经营预算支出预算表
表39 2019年广元市昭化区区级国有资本经营预算收入预算表
表40 2019年广元市昭化区区级国有资本经营预算支出预算表
表412019年广元市昭化区对下国有资本经营预算转移支付分地区预算表
表42 2019年广元市昭化区社会保险基金收入预算表
表43 2019年广元市昭化区社会保险基金支出预算表
表44 2019年广元市昭化区区级社会保险基金收入预算表
表45 2019年广元市昭化区区级社会保险基金支出预算表
表46 2018年广元市昭化区地方政府债务余额情况汇总表
表472018年广元市昭化区地方政府债务限额汇总表
表48 2019年广元市昭化区政府预算支出经济分类表