四川省广元市昭化区紫云乡人民政府
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规，拟定和执行我乡财政发展规划及其他有关政策。编制年度财政预算草案并组织执行，向人大报告财政决，管理和监督各项财政收支。管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡(折)通”发放机制。负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率。负责非税收入。提出加强财政管理的政策建议，负责财政、税收政策法规的宣传工作。执行会计集中核算，落实“乡财县管、村帐乡监”等管理制度，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益。负责本乡国有资产监督管理工作。负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作。承办乡党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。
二、部门概况
紫云乡设有产业引导中心，综治维稳中心，便民服务中心，党政办。
三、收支决算总体情况说明
2017年紫云乡本年收入合计766.4万元，其中：财政拨款收入766.4万元，占100%
2017年紫云乡本年支出合计766.4万元，其中：基本支出465.33万元，占60.71%；项目支出311.07万元，占39.29%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
紫云乡2017年度财政拨款收支总决算766.4万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增45.16万元，上升6%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
紫云乡2017年度一般公共预算财政拨款支出465.33万元，占本年支出合计的60.71%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加46.56万元，上升11.11%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
紫云乡2017年一般公共预算财政拨款支出465.33万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出191.95万元，占41.25%；公共安全支出30.52万元，占6.56%；社会保障和就业支出9.61万元，占2.06%；医疗卫生支出14.54万元，占3.12%；住房保障支出20.97万元，占4.51%；文体支出0.86万元，占0.18%；城乡社区支出10.15万元，占2.18%；农林水支出185.88万元，占39.96%；资源勘探信息支出0.85万元，占0.18%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务基本支出:2017年决算数为183.45万元，完成预算104.63%，决算数大于预算数的主要原因是：工作人员发生变动，增加8.5万元。
2.公共安全支出:2017年决算数为24.44万元，完成预算124.87%，决算数大于预算数的主要原因是：工作人员发生变动，增加减少6.08万元。
3.文化体育与传媒支出:2017年决算数为0.86万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出:2017年决算数为41.62万元，完成预算0.23%，决算数小于预算数的主要原因是：人员发生变动，经费减少32.01万元。
5.城乡社区支出:2017年决算数为8.61万元，完成预算117.88%，决算数大于预算数的主要原因是：增加了城乡社区规划管理费，经费增加1.54万元。
6.医疗卫生与计划生育支出:2017年决算数为14.54万元，完成预算100%。。
7.农林水支出:2017年决算数为201.76万元，完成预算92.13%，决算数小于预算数的主要原因是：人员发生变动，经费减少15.88万元。。
8.住房保障支出:2017年决算数为20.97万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
紫云乡2017年一般公共预算财政拨款基本支出183.45万元，其中：人员经费129.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费54.33万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
紫云乡2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.2万元，完成预算44.89%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为2.2万元，完成预算44.89%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是：压缩人员接待标准和接待次数。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少2.6万元，下降55.11%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少2.6万元，下降55.11%。增减变动的主要原因：压缩人员接待标准和接待次数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.2万元，占100%。
1.因公出国（境）经费
2017年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费
2017年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费
2017年公务接待费2.2万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待46批次，564人，共计支出2.2万元，具体内容包括：生活费2.2万元。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况
紫云乡2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，紫云乡机关运行经费支出54.33万元，比2016年减少15.17万元，下降27.92%。
（二）政府采购支出情况
2016年度，紫云乡政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，紫云乡公有车辆0辆。
（四）预算绩效情况
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金50万元，覆盖率达到100%。我乡对6个村的公共运行维护经费进行了自我评价，总体情况运行良好。但有个别村未按计划要求实施，扩大资金使用范围和用途。我乡已要求相关村进行整改，对来年的公共运行维护经费提出更高的要求和标准，并制定了相关的奖惩办法。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
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一级指标
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二级指标
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三级指标
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得分
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部门决策（25分）
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目标任务（15分）
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相关性（5分）
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5
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明确性（5分）
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5
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合理性（5分）
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5
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预算编制（10分）
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测算依据（5分）
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5
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目标管理（5分）
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5
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综合管理（30分）
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专项资金分配时限（2分）
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省级财力专项预算分配时限（1分）
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5
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中央专款分配合规率（1分）
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5
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中期评估（2分）
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执行中期评估（2分）
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1
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绩效监控（5分）
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预算执行进度监控（2分）
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1
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绩效目标动态监控（3分）
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2
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非税收入执收情况（2分）
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非税收入征收情况（1分）
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非税收入上缴情况（1分）
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1
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资产管理（6分）
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资产管理信息化情况（2分）
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2
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行政事业单位资产报告情况（2分）
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2
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资产管理与预算管理相结合（2分）
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2
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内控制度管理（2分）
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内部控制度健全完整（2分）
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2
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信息公开（6分）
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预算公开（2分）
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2
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决算公开（2分）
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2
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绩效信息公开（2分）
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2
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绩效评价（5分）
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绩效评价开展（2分）
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2
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评价结果应用（3分）
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3
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部门绩效情况（45分）
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履职成效（20分）
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部门特性指标
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20
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可持续发展能力（15分）
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重点改革（重点工作）完成情况（5分）
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5
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科技（制度、方法、机制等）创新（5分）
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5
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人才培养（5分）
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5
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满意度（10分）
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协作部门满意度（3分）
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3
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管理对象满意度（3分）
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3
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社会公众满意度（4分）
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4
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十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如二级预算单位事业收入情况等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如二级预算单位经营收入情况等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。
10.外交202（类）支出：指反映政府外交管理事务支出。
11.公共安全204（类）支出：指反映政府维护社会公共安全方面。
12.教育205（类）支出：指反映政府教育事务支出。
13.科学技术206（类）支出：指反映科学技术方面的支出。
14.文化体育与传媒207（类）支出：指反映政府在文化、文物、体育、广播电视、新闻出版等方面的支出。
15.社会保障和就业208支出（类）支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
16.医疗卫生与计划生育210（类）支出：指反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。
17.节能环保支出211（类）支出：指反映政府节能环保支出。
18.城乡社区212（类）支出：指反映政府城乡社区事务支出。
19.农林水213（类）支出：指反映政府农林水事务支出。
20.交通运输（类）支出：指反映交通运输和邮政业务方面的支出。
21.资源勘探信息等215（类）支出：指反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。
22.商业服务业216（类）：指反映商业服务等方面的支出。
23.金融217（类）支出：指反映金融方面的支出。
24.国土海洋气象等220（类）支出：指反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。
25.住房保障221（类）支出：指反映政府用于政府方面的支出。
26.粮油物资储备222（类）支出：指反映政府粮油物资储备方面的支出。
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。