四川省广元市昭化区磨滩镇人民政府
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1.执行党的路线、方针、政策和国家法律、法规。
2.落实上级党委、政府的各项决议和决定。
3.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。
4.加强农村基层组织建设，转变机关作风，增强服务意识，促进农村经济快速发展。
5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业，推进社会保障、社会福利事业，做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。
6.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。
7.制定本辖区精神文明和物质文明工作规划，抓好两个文明建设。
8.指导村（居）民委会工作，充分发挥群众自治组织的作用。
9.完成上级党委、政交办的其他工作。
（二）2017年重点工作完成情况。
今年以来，我镇认真贯彻区委发展方略，紧紧围绕全年总体目标任务，认真落实各项政策措施，千方百计化解困难矛盾，努力实现产业结构调整和经济总量提升，凝聚脱贫攻坚合力，促进镇村产业融合发展，磨滩经济和社会各项事业保持良好发展态势。一是致力稳中求进，提升综合经济实力，二是致力规划先行，特色产业蓬勃发展，三是致力项目争取，基础设施全面改善，四是致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，五是致力民生事业，筑牢社会保障体系，六是致力新风培育，深入开展六化行动。
二、部门概况
我单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支决算总体情况说明
2017年磨滩镇本年收入合计965.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入925.6万元，占96%；政府性基金预算财政拨款收入40万元，占0.04%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
2017年磨滩镇本年支出合计965.6万元，其中：基本支出689.99万元，占71%；项目支出275.61万元，占29%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计965.6万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少22.75万元，下降0.02%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出965.6万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少22.75万元，下降0.02%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出965.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出204.58万元，占21%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出40.42万元，占0.04%；医疗卫生支出21.99万元，占0.02%；住房保障支出25.56万元，占0.03%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务: 支出决算为204.58万元，完成预算100%。
2.教育: 支出决算为0万元，完成预算0%。
3.科学技术: 支出决算为0万元，完成预算0%。
4.文化体育与传媒: 支出决算为8.66万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业: 支出决算为40.42万元，完成预算100%。
6.医疗卫生与计划生育:支出决算为21.99万元，完成预算100%。
7．农林水支出：支出决算为607.66万元，完成预算100%。
8．住房保障支出：支出决算为25.56万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出925.6万元，其中：
人员经费779.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费145.71万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.37万元，完成预算74%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4.37万元，占74%。
1. 因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2. 因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。
3.公务接待费支出4.37万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待261批次，2651人次（不包括陪同人员），共计支出4.37万元，具体内容包括：生活费，支出金额4.37万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
公务接待费支出决算比2016年增加/减少2.36万元，下降35%。主要原因是减少了接待次数、降低了接待标准。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出40万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，磨滩镇机关运行经费支出30.71万元，比2016年减少35.75万元，下降54%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，磨滩镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，磨滩镇共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出农公运项目开展了绩效目标管理，共编制绩效目标14个，涉及财政资金70万元，覆盖率达到农公运项目的100%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分94.5分，存在的问题：一是对绩效评价的认识还有待提高，仍然存在对绩效评价重视不够的问题，单纯的认为只要资金支付出去了，绩效评价是可有可无的一样；二是对预算执行的重视仍然不是很到位，对预算约束力的约束性仍然未能适应，部门领导和职员对财务上执行的预算管理行为仍然存在不理解不支持等各种误会；三是对内控制度的执行不够，执行效果不理想，对资金使用管理的三重一大制度执行不到位，对个别项目资金的安排拨付通过三重一大制度上会的工作还有待加强。下一步改进措施：一是不断学习业务，加强对项目和部门绩效评价的认识和重视程度，要把绩效管理与项目建设、部门支出管理等有机结合；二是认真学习预算法，加大宣传力度，严格执行预算，加强预算管理，让预算切实深深融入到日常业务工作当中去，让预算约束性真实体现在财政管理之中；三是认真加强内控制度的执行，加强财务人员的技能水平，严格按照内控制度的要求执行各种管理环节，切实把内控制度落实好，把资金管理的日常业务做到最好，确保国家财政资金的经济效益和社会效益。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
得分
|
|
部门决策（25分）
|
目标任务（15分）
|
相关性（5分）
|
5
|
|
明确性（5分）
|
5
|
|
合理性（5分）
|
5
|
|
预算编制（10分）
|
测算依据（5分）
|
4.5
|
|
目标管理（5分）
|
4.5
|
|
综合管理（30分）
|
专项资金分配时限（2分）
|
省级财力专项预算分配时限（1分）
|
1
|
|
中央专款分配合规率（1分）
|
1
|
|
中期评估（2分）
|
执行中期评估（2分）
|
2
|
|
绩效监控（5分）
|
预算执行进度监控（2分）
|
1.5
|
|
绩效目标动态监控（3分）
|
2.5
|
|
非税收入执收情况（2分）
|
非税收入征收情况（1分）
|
1
|
|
非税收入上缴情况（1分）
|
1
|
|
资产管理（6分）
|
资产管理信息化情况（2分）
|
1.5
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分）
|
2
|
|
资产管理与预算管理相结合（2分）
|
2
|
|
内控制度管理（2分）
|
内部控制度健全完整（2分）
|
2
|
|
信息公开（6分）
|
预算公开（2分）
|
2
|
|
决算公开（2分）
|
2
|
|
绩效信息公开（2分）
|
2
|
|
绩效评价（5分）
|
绩效评价开展（2分）
|
2
|
|
评价结果应用（3分）
|
3
|
|
部门绩效情况（45分）
|
履职成效（20分）
|
部门特性指标
|
19
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可持续发展能力（15分）
|
重点改革（重点工作）完成情况（5分）
|
4.5
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分）
|
4.5
|
|
人才培养（5分）
|
4.5
|
|
满意度（10分）
|
协作部门满意度（3分）
|
3
|
|
管理对象满意度（3分）
|
3
|
|
社会公众满意度（4分）
|
3.5
|
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对2017年农村公共服务运行维护机制建设示范试点项目开展了整体支出绩效评价，得分为92.5分，存在的问题：一是对项目绩效评价的认识不够，对项目实施的经济效益和社会效益重视不到位；二是项目前期预测、测算等申报程序管理办法不够完善；三是对项目管理的中期监控和后期满意度的落实不是很到位，仍然存在只求事做了钱支了，但没有真正做好公示等工作。下一步改进措施：一是加强项目绩效评价的意义和作用的学习，在思想认识上把项目绩效评价切实与项目建设、资金管理行为相结合；二是加强对项目前期的规划、测算、申报等程序管理的规范化、公开化；三是认真落实项目中、后期的监控和公示等提高群众知晓率和满意度，把项目建设的惠民行政的社会效益性真正体现出来。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/
项目名称
|
|
|
一级
指标
|
二级
指标
|
三级指标
|
分值
|
得分
|
|
（20分）
项目决策
|
（10分）
科学决策
|
必要性
（政策依据)
|
5
|
4.5
|
|
可行性
（政策完善）
|
5
|
4.5
|
|
（10）
绩效目标
|
明确性
|
5
|
5
|
|
合理性
|
5
|
5
|
|
（10分）
项目管理
|
（7分）
资金管理
|
资金分配
|
3
|
3
|
|
资金使用
|
4
|
4
|
|
（3分）
项目执行
|
执行规范
|
3
|
2.5
|
|
（特性指标70分）
项目绩效
|
（20）
项目完成
|
完成数量
|
5
|
4.5
|
|
完成质量
|
5
|
4.5
|
|
完成时效
|
5
|
4
|
|
完成成本
|
5
|
5
|
|
（50分）
项目效益
|
经济效益（可选项）
|
40
|
7
|
|
社会效益（可选项）
|
10
|
|
生态效益（可选项）
|
8
|
|
可持续效益（可选项）
|
5
|
|
公平效率（可选项）
|
7
|
|
使用效率（可选项）
|
10
|
|
服务对象满意度
|
10
|
9
|
|
总分
|
92.5
|
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共服务支出：反映政府提供的一般公共服务支出。
2010101指人大事务，反映各级人民代表大会的支出；
2010301指政府办公厅（室）及相关机构事务，反映各级政府办公厅（室）及相关机构的支出；
2010302指一般行政管理事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；
2010601指财政事务行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）财政事务方面的基本支出；
2011101指纪检监察事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
2013101指党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
3. 公共安全支出204：反映政府维护社会公共安全方面的支出。
2040212指道路交通管理，反映各级公安机关开展各类道路交通管理工作的支出；
2040399指其他国家安全支出，反映除其他项目以外其他用作国家安全方面的支出。
4. 文化体育与传媒支出207：反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。
2070109指群众文化，反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。
5. 社会保障和就业支出208：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
2080101指人力资源和社会保障管理事务行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
2080501指归口管理的行政单位离退休，反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；
2080502指事业单位离退休，反映实际归口管理的事业单位开支的离退休经费；
2080505指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
6. 医疗卫生与计划生育支出210：反映医疗卫生与计划生育、中医等管理事务方面的支出。
2100101指医疗卫生与计划生育行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
2101101指行政单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；
2101102指事业单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
7. 城乡社区支出212：反映政府城乡社区事务支出。
2120101指城乡社区管理事务行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
2120501指城乡社区环境卫生，反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。
8、农林水支出213：反映政府农林水事务支出。
2130101指农业行政运行，反映反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
2130104指农业事业行政运行（畜牧），反映用作农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出；
2130121指农业结构调整补贴，反映政府对农业结构调整给予的补贴；
2130152指对高校毕业生到基层任职补助，反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；
2130201指林业行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
2130501指扶贫行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
2130599指其他扶贫支出，反映其他用作扶贫方面的支出；
2130705指对村民委员会和村党支部的补助，反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
9、住房保障支出221：集中反映政府用于住房方面的支出。
2210201指住房改革支出的住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
14.其他未尽解释的名词可采取网上查询或联系当地财政部门进行咨询。