四川省广元市昭化区拣银岩街道办事处2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一 ）基本职能。贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规，拟定和执行我办事处财政发展规划及其他有关政策。编制年度财政预算草案并组织执行，向人大联络处报告财政预决算，管理和监督各项财政收支。管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡(折)通”发放机制。负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率。负责非税收入。提出加强财政管理的政策建议，负责财政、税收政策法规的宣传工作。执行会计集中核算，落实“乡财县管、村帐乡监”等管理制度，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益。负责本办事处国有资产监督管理工作。负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作。承办办事处党工委、政府及上级财政部门交办的其他事项。
（二）2017年重点工作完成情况。拣银岩街道办事处严格按照预算法规定的各项预算收支完成了当年的各项预算收支任务。
二、部门概况
拣银岩街道办事处属于一级预算单位，政府单位机构数1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支决算总体情况
2017年拣银岩街道办事处本年收入合计335.92万元，其中：财政拨款收入281.60万元，占83.83%；上年结余收入54.33万元，占16%。
2017年拣银岩街道办事处本年支出合计281.60万元，其中：基本支出278.77万元，占98.99%；项目支出2.83万元，占1%。
四、财政拨款收支决算情况
拣银岩街道办事处2017年度财政拨款收支总决算335.92万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少18.52万元，下降5.51%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
拣银岩街道办事处2017年度一般公共预算财政拨款支出281.60万元。与2016年的354.44万元相比，一般公共预算财政拨款增减少72.84万元，下降25.87%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
拣银岩街道办事处2017年一般公共预算财政拨款支出281.60万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出116.78万元，占 41.47 %；公共安全支出13.06万元，占4.63%；社会保障和就业支出61.68万元，占 21.94%；医疗卫生支出8.82万元，占3.13%；农林水支出67.7万元，占24.04%。住房保障支出13.36万元，占4.74%；文体支出0.2万元，占0.07%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务基本支出 :2017年决算数为116.78万元，完成预算 92.91%，决算数小于预算数的主要原因是：单位人员减少、工作经费报账不及时。减少8.91万元。
2.公共安全支出:2017年决算数为13.06万元，完成预算102.35%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资的提标。增加0.3万元。
3.文化体育与传媒支出:2017年决算数为0.2万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出:2017年决算数为61.68万元，完成预算100%。
5.医疗卫生与计划生育支出:2017年决算数为8.82万元，完成预算47%，决算数小于预算数的主要原因是：单位人员减少、工作经费减少。减少9.87万元。
6.农林水支出:2017年决算数为67.7万元，完成预算62.17%，决算数小于预算数的主要原因是：对村社干部年终扶贫奖励没有发放出去村社干部绩效报酬没有发放出去、扶贫的工作经费没有发放出去。
7.住房保障支出:2017年决算数为13.36万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
拣银岩街道办事处2017年一般公共预算财政拨款基本支出281.60万元，其中：人员经费235.06缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费43.71万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
拣银岩街道办事处2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.1万元，完成预算95.35%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为4.1万元，完成预算95.35%。2017年度“三公”经费支出决算数大于预算数（或与预算数持平）的主要原因是：压缩人员接待标准和接待次数。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少0.9万元，下降0.18%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少0.9万元，下降0.18%。增减变动的主要原因：压缩人员接待标准和接待次数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4.1万元，占95.35%。
1.因公出国（境）经费
2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费
2016年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费
2017年公务接待费4.1万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待125批次，1165人，共计支出4.1万元，具体内容包括：生活费4.1万元。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况
拣银岩街道办事处2017年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，拣银岩街道办事处机关运行经费支出43.71万元，比2016年减少16.6万元，下降27.52%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，拣银岩街道办事处政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，拣银岩街道办事处公有车辆0辆。
（四）预算绩效情况
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金25万元，覆盖率达到100%。我办事处对1个村2社区的公共运行维护经费进行了自我评价，总体情况运行良好。但有个别村社区未按计划要求实施，扩大资金使用范围和用途。我办事处已要求相关村社区进行整改，对来年的公共运行维护经费提出更高的要求和标准，并制定了相关的奖惩办法。
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如二级预算单位事业收入情况等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如二级预算单位经营收入情况等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（201类）：反应政府提供一般公共服务的支出。
10.外交202（类）支出：指反映政府外交管理事务支出。
11.公共安全204（类）支出：指反映政府维护社会公共安全方面。
12.教育205（类）支出：指反映政府教育事务支出。
13.科学技术206（类）支出：指反映科学技术方面的支出。
14.文化体育与传媒207（类）支出：指反映政府在文化、文物、体育、广播电视、新闻出版等方面的支出。
15.社会保障和就业208支出（类）支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
16.医疗卫生与计划生育210（类）支出：指反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。
17.节能环保支出211（类）支出：指反映政府节能环保支出。
18.城乡社区212（类）支出：指反映政府城乡社区事务支出。
19.农林水213（类）支出：指反映政府农林水事务支出。
20.交通运输（类）支出：指反映交通运输和邮政业务方面的支出。
21.资源勘探信息等215（类）支出：指反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。
22.商业服务业216（类）：指反映商业服务等方面的支出。
23.金融217（类）支出：指反映金融方面的支出。
24.国土海洋气象等220（类）支出：指反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。
25.住房保障221（类）支出：指反映政府用于政府方面的支出。
26.粮油物资储备222（类）支出：指反映政府粮油物资储备方面的支出。
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。