关于2020年财政预算调整方案的报告
广元市昭化区财政局局长 李良枝
（2020年12月 4日）
主任，各位副主任，各位委员：
今年5月，区七届人大五次会议审查通过了《关于广元市昭化区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告》。在预算执行过程中，由于受减税降费政策、盘活资产资源、上级补助收入增加、地方政府债券发行等因素影响，今年的财政预算有一定的变动，根据《预算法》的规定，需要进行适当调整。我受区人民政府的委托，向区七届人大常委会第三十二次会议报告我区2020年财政预算调整方案，请予审查。
一、2020年财政预算调整方案
根据全区1至11月财政收入和经济情况，以及转移支付在执行中发生变化导致财政总支出变动较大，拟对一般公共预算和政府性基金预算、社保基金预算进行相应调整。国有资本经营预算不作调整。
（一）一般公共预算调整
1.一般公共预算收入的调整
（1）地方一般公共预算收入。区七届人大五次会议审查通过的我区2020年地方一般公共预算收入23871万元，由于受疫情、经济下行等因素影响，我区出售砂石等国有资产，非税收入大幅增加，现将我区地方一般公共预算收入由23871万元调整为25200万元，调增1329万元。
（2）专项转移支付调整。1至11月，全区共到位专项转移支付资金66574万元，其中：已纳入年初预算38722万元，新增27852万元，拟全部纳入预算调整。
（3）一般性转移支付调整。1至11月，全区共到位一般性转移资金114340万元,其中：已纳入年初预算92454万元，新增21886万元，拟全部纳入预算调整。
（4）新增一般债券资金调整。1至11月，全区共到位新增一般债券资金2200万元，拟全部纳入预算调整。
（5）接受其他地区援助收入调整。1至11月，全区共到位东西部协作援助收入4210万元，拟全部纳入预算调整。
（6）预算稳定调节基金调整。拟动用预算稳定调节基金223万元，用于社会保障等民生支出。
（7）上年结余调整。拟动用2019年结余626万元，用于乡镇区划调整等支出。
综合以上收入调整，1至11月，共纳入收入预算调整资金总量为58326万元，加上区七届人大五次会议审查通过的我区2020年一般公共预算收入158263万元，一般公共预算收入最终调整为216589万元。
2.一般公共预算支出的调整
按照收支平衡原则，财政支出预算也相应调整为216589万元。分功能科目调整为：一般公共服务20654万元、国防126万元、公共安全6173万元、教育38574万元、科学技术360万元、 文化旅游体育与传媒2440万元、社会保障和就业25778万元、卫生健康14185万元、节能环保3537万元、城乡社区4572万元、农林水67257万元、交通运输10403万元、资源勘探工业信息等632万元、商业服务业等152万元、自然资源海洋气象等920万元、住房保障6557万元、粮油物资储备2930万元、灾害防治及应急管理3511万元、债务付息7828万元。
3.预备费的调整。按照《预算法》的规定，拟动用年初预备费3200万元，用于农业等扶贫支出，从“预备费”科目调整到相应科目。
（二）政府性基金预算调整
1.政府性基金收入的调整
（1）地方政府性基金收入调整。区七届人大五次会议审查通过的我区2020年地方政府性基金预算收入20761万元。由于我区受疫情影响土地拍卖流转减少，现将我区地方政府性基金收入由20761万元调整为15362万元，减少5399万元。
（2）专项转移支付调整。1至11月，全区共到位政府性基金专项转移支付资金1941万元，拟全部纳入预算调整。
（3）新增专项债券资金调整。1至11月，全区共到位新增专项债券资金42000万元，拟全部纳入预算调整。
（4）抗疫特别国债资金调整。1至11月，全区共到位抗疫特别国债资金 4600万元，拟全部纳入预算调整。
综合以上收入调整，共纳入政府性基金预算调整的资金总量为43142万元，加上区七届人大五次会议审查通过的我区2020年政府性基金预算收入20761万元，政府性基金预算收入最终调整为63903万元。
2.政府性基金支出的调整
按照收支平衡原则，政府性基金支出相应调整为63903万元。分功能科目调整为：社会保障和就业1103万元、城乡社区事务57362万元、 农林水支出524万元、其他支出314万元、抗疫特别国债安排的支出4600万元。
（三）社保基金预算调整。区七届人大五次会议审查批准我区2020年社保基金预算收入为6672万元。考虑今年社保缴费最低档次由100元提高到200元等因数导致收入增加828万元，拟将我区社保基金预算收入由6672万元调整为7500万元。社保基金支出不做调整。
二、债务限额及债券资金到位使用情况
（一）2020年债务限额。根据相关规定，地方政府债务实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增政府债务限额。我区2019年地方政府债务限额为346321万元，其中：一般债务253308万元、专项债务93013万元，市下达我区2020年新增政府债务限额44200万元（其中：一般债务2200万元、专项债务42000万元）。故，2020年我区政府债务限额为390521万元（其中：一般债务255508万元、专项债务135013万元）。截止11月底，我区政府债务余额为354153万元，未超过市下达我区2020年地方政府债务限额。另抗疫特别国债 4600万元，不纳入政府债券限额，参照专项债券管理。
（二）2020年新增债券资金。截至目前，我区共到位新增债券资金48800万元，其中：一般债券2200万元、专项债券42000万元、抗疫特别国债 4600万元。一般债券主要用于公办幼儿园2200万元。专项债券主要用于：中国西部（广元）绿色家居产业城启动区新胜组团项目29000万元、昭化区城镇污水垃圾处理项目3000万元、大蜀道（昭化段）文旅融合项目8000万元、昭化区人民医院传染病区及危急重症能力提升建设项目2000万元。其中：新增一般债券资金2200万元纳入一般公共预算线上计算收支；新增专项债券资金42000万元、抗疫特别国债 4600万元纳入政府性基金线上计算收支。
从目前的财政预算执行情况来看，有关财政收入、支出、债券等政策情况还未最终确定，预算方案调整后，有些收支数据可能还会有一些变动，拟纳入年终决算一并报请审查。
主任、各位副主任、各位委员，我区2020年财政收支预算调整方案已经区人民政府审定，请予审查批准。