昭化区财政局2015年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）拟订和执行全区财政、税收的发展规划、政策和改革方案并组织实施。参与宏观经济分析预测和全区重大宏观经济政策的制定。提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全区财力的建议。
（二）贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策。按照管理权限管理全区税政事项，承办上级要求承担的税政工作。
（三）承担各项财政收支管理。负责编制年度区级预决算草案并组织实施。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。拟定财政税收收入计划；管理区级各项财政收入、预算外资金（包括政府性基金的行政事业性收费）；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部分（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。
（四）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
（五）制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业力，组织开展国库现金管理工作。制定政府采购制度，编制政府采购预算，监督管理全区政府采购工作。
（六）指导全区行政事业单位国有资产管理制度规定及区级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查，负责区级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。
（七）审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业资本收益，组织实施企业财务制度，管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，管理资产评估工作。
（八）参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责投资评审管理工作。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全区农业综合开发管理工作。
（九）负责管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全区社会保障预决算草案。
（十）执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，管理政府债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。
（十一）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（十二）负责财政资金绩效评价工作。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经纪律的行为。
（十三）负责财政宣传和财政信息管理系统工作。负责全区财政干部业务培训。
（十四）承担区农村综合改革领导小组办公室的具体工作。
（十五）承担区政府公布的有关行政审批事项。
（十六）承办区政府交办的其他事项。
二、部门概况
局机关共有编制38名，在编在职人员32名，局机关公务员15名、参公人员3名、事业人员12名、工勤人员2名。
三、2015年收支决算总体情况
2015年本单位收入决算总额为1096万元，其中：当年财政拨款收入909万元，上年结转收入187万元，较2014年增加412万元。
2015年本单位支出决算总额为772万元，其中：一般公共服务支出607万元，农林水支出7万元，社会保障和就业5万元，医疗卫生和计划生育支出11万元，住房保障支出22万元，其他支出120万元，年末结转和结余 324万元，较2013年增加88万元。
收入总额及支出总额增加的主要原因一是人员经费有所增加，主要是工资政策性调标支出；二是项目支出增加，如财政委托业务支出、财政国库业务和预算改革业务等。
四、财政拨款支出决算情况
2015年财政拨款支出共计772万元。其中，基本支出409万元，主要用于人员经费和日常相关支出；项目支出363万元，主要用于财政国库业务和预算改革等业务支出。按支出功能分类主要用于一般公共服务支出607万元，主要用于人员经费支出、日常公用支出和财政业务工作经费；农林水支出7万元，主要用于农林水相关支出；社会保障和就业5万元，主要用于社会保障和就业相关支出；医疗卫生和计划生育支出11万元，主要用于职工医疗保险等待遇支出；住房保障支出22万元，主要用于职工住房公积金待遇支出；其他支出120万元主要用于财政投资评审相关费用支出；
五、财政拨款“三公经费”情况
（一）公务接待费
2015年公务接待费支出 18.38万元，较2014年减少0.92万元，减幅为4.77%，减少具体原因是大部分公务接待都安排在食堂，接待标准严格执行公务接待有关规定，厉行节约，反对铺张浪费。
（三）公务用车购置及运行维护费
2015年公务用车购置和运行费18.86万元，较2014年减少2.84万元，减幅为14.52%，减少具体原因是严格控制车辆日常维修审批，大力加强使用管理等措施。