目 录
公开时间:2020年9月30日
第一部分 部门概况…………………………………4
一、基本职能及主要工作……………………………4
二、机构设置…………………………………………7
第二部分 部门决算情况说明………………………9
一、收入支出决算总体情况说明……………………9
二、收入决算情况说明………………………………9
三、支出决算情况说明………………………………9
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………9
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…9
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……11
八、政府性基金预算支出决算情况说明…………12
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明………12
十、其他重要事项的情况说明………………………12
第三部分 名词解释…………………………………15
第四部分 附件
附件1………………………………………………16
第五部分 附表……………………………………25
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
(一)昭化区环境卫生管理所职能简介。
负责全区农村生活垃圾处理和村容村貌提升技术指导服务;承担主城区公共地段的清扫保洁、公厕管理、“牛皮癣”清理、生活垃圾清运等环境卫生整治和垃圾分类指导工作;负责制定环卫设施配置计划。承担设施设备管理维护、安全生产工作;负责城区杏树垃圾填埋场管理与渗漏液处理设施运行等。
(二)2019年重点工作完成情况。
1、找准短板,突出重点,进一步提升环境卫生管理水平。出台了清扫保洁人员管理办法。进一步明确了一线清扫保洁人员的管理要求,严格规定了着装要求、清扫保洁工作内容、纪律要求、处罚细则。建立“四定”网格化管理机制。
定人员、定任务、定区域、定奖惩,将任务、标准、质量、要求等层层落实到片和个人,实行片长负责制,一级抓一级,一环扣一环。强化督查检查,各片长每日对人员上岗情况、普扫情况、交接班情况、保洁情况及各片的垃圾收运情况进行检查,并详细记录检查日志,及时协调处理存在的问题。
积极争取投入,不断夯实环卫设施基础。随着城市发展和道路保洁的标准化,简单的人工作业远远满足不了工作需要。在上级领导的重视和大力支持下,先后争取资金110万元采购两辆特种作业车辆(一辆大型洗扫车一辆,一辆压缩式垃圾车)。增加了机械化作业率,提高了工作效率。加大垃圾处理收费工作力度。年初,对城区各收费对象进行详细如实摸底统计,严格收费标准,杜绝人情摂收费,保证了垃圾处理收费工作的正常进行。今年共计收取生活垃圾处理费28余万元,圆满完成区政府下达的25万元的征收任务。狠抓安全教育,确保安全作业。今年共发生各类安全事故10件,其中车辆 4件,人员6件。总体上讲,在环卫安全隐患特别突出的环境下,各类安全事故等到有效控制,经济损失为近五年来最低。一年来,始终把安全生产作为各项工作的重中之重。一是与每一位工人签订2019年度安全生产责任书;二是年初召开安全生产培训会一次,安全生产警示教育大会两次,车队组织召开安全会12次。三是把8月确定为今年度安全生产集中整治月。重点整治一线人员着装不规范、电瓶清收车闯红灯随意调头超速行驶,检修机动车辆,对所有的机动车辆进行全面维修保养,对需要更换的轮胎等易损件进行更换。四是加强中心机关安全教育。组织职工学习安全生产等相关法律法规知识,提高驾驶员安全意识。五是对突出安全隐患进行认真整改。协调区路政所对杏树垃圾填埋场进场道路安装安全护栏;设置专门的危废品贮存间,加装防护窗,铺设防渗膜;对杏树垃圾填埋场及中心办公区域的监控设备进行全面维修。
2、服务中心,鼓足干劲,全力做好重点工作及重大活动环境卫生保障工作。全面完成“双创”迎国检各项工作任务。环境卫生水平是双创摂迎国检各项工作的重点之一,中心按照市、区两级关于创文、创园的工作标准和要求,科学组织,集中整治,城区以高标准的环境卫生水平接受检查,高质量完成工作任务。一是开展集中整治。全面排查问题,全员参与整治,全域开展整治,全时上岗工作,中心送餐到工作岗位,100多名干部职工以高昂的斗志、饱满的热情展开了卓有成效的迎检工作,除高质量完成本职工作外,还配合其他部门开展各项迎检工作,如开展文明劝导等工作,为创建达标做出了积极贡献。二是紧紧抓住双创摂契机,提升环卫设施水平。全面更换城区、平乐绿道、俏姑娘山和福寿山的果皮箱二百多个;投入资金近四万元,对城区公厕进行维修。对破损的门板进行更换,损坏的墙面进行修复,管路进行检修,部分地板进行更换。同时快速通道新建的两处公厕开放使用,设置标志标牌,落实保洁人员,添置拖布、卫生球、除垢用品等物品,对公厕管理人员进行再培训。三是对城区卫生死角进行全面整治。餐厨垃圾收集运输处理工作有条不紊。为切实加强城区非洲猪瘟防控工作,建立起应急餐厨垃圾收集运输处置体系。我中心配备两辆专用运输车、三名专门人员、两套音箱;对城区餐厨废弃物产生单位实行分片管理、上门收集、去向明白、无害化处理;严格落实餐厨剩余物产生单位责任人、运输责任人、处理责任人签字的管理制度,完善收集台账、转运台账、处理台账等软件资料。一年来,共收集、处理餐厨剩余物近600吨。全区重大活动环境卫生保障圆满完成。圆满完成全区重大活动、领导调研、检查验收、应急消杀、现场会等市容保障活动23次。
3、加快推进渗滤液处理站技改项目
填埋场渗滤液处理站技改项目于6月底全面完工,在线监测系统联网运行,目前正在审计决算阶段。经过两个月的试运行,生化系统处理效果良好,清水排放指标远远低于最低排放标准。技改后,渗滤液处理站高产量产水,每天可处理清水近50方,大大提高处理能力,改变了过去一直存在的渗滤液在雨季存在的环境污染风险。
二、机构设置
广元市昭化区环境卫生管理所成立于1991年,隶属于广元市昭化区城乡建设环境保护局,为差额拨款的股级事业单位。2009年,升格为副科级,为财政一级预算全额拨款独立法人二级事业单位,隶属于广元市昭化区城乡建设和规划局,为财政全额拨款独立法人二级事业单位。2012年5月,隶属于广元市昭化区城乡环境综合治理办公室,为财政全额拨款独立法人二级事业单位。2013年3月,隶属于广元市城市管理行政执法局昭化分局,为财政全额拨款独立法人二级事业单位。2019年区环境卫生管理所更名为区城乡环境卫生事务中心,为区综合执法局下下设机构。
2019年共有事业编制16名,区编办收回原有的工勤编制12名,设主任一名,副主任一名,退休人员12人,长期聘用合同工116人、临时聘用零工6人;经费形式为“收支统管,全额保障”。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计357.73万元。与2018年相比,收、支总计各减少312.70万元,下降46.67%。主要变动原因是单位机构改革及人员变动。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计357.73万元,其中:一般公共预算财政拨款收入357.73万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元;上级补助收入0万元;事业收入0万元;经营收入0万元;附属单位上缴收入0万元;其他收入0万元。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计357.73万元,其中:基本支出357.73万元,占100%;项目支出0万元;上缴上级支出0万元;经营支出0万元%;对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计357.73万元。与2018年相比,财政拨款收、支总计各减少312.70万元,下降46.67%。主要变动原因是单位机构改革及人员变动。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
区环卫所2019年度一般公共预算财政拨款支出359.73万元,占本年支出合计的100%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款减少310.5万元,减少46.67%,主要变动原因是单位机构改革及人员变动。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
区环卫所2019年一般公共预算财政拨款支出359.73万元,主要用于以下方面:城乡社区支出307.43万元,占85%;社会保障和就业支出37.28万元,占10.36%;医疗卫生支出7.51万元,占2.08%;住房保障支出8.92万元,占2.56%.
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.城乡社区支出307.43万元,占85%;2019年决算数为324.75万元,完成预算100%。
2.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):2019年决算数为37.28万元,完成预算100%。
3.医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):2019年决算数为7.51万元,完成预算100%。
4.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):2019年决算数为8.92万元,完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
区环卫所2019年一般公共预算财政拨款基本支出359.73万元,其中:
人员经费176.85万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费182.88万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
区环卫所2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为22.23万元,完成预算100%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,年初未预算;公务用车购置及运行维护费支出决算为21.05万元,完成预算100%;公务接待费支出决算为1.18万元,完成预算100%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是按照年初预算,严格控制三公经费支出。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0.413万元,下降24.64%,其中:未产生因公出国(境)费支出;公务用车购置及运行维护费支出决算减少7.65万元,下降36.34%;公务接待费支出决算增加0.36万元。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算21.05万元,占72%;公务接待费支出决算1.18万元,占28%。具体情况如下:
1.因公出国(境)经费
2019年未产生因公出国(境)费。
2.公务用车购置及运行维护费
2019年公务用车购置及运行维护费21.05万元,其中:
公务用车运行维护费支出21.05万元。主要用于36台特种车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥、保险费支出。
3.公务接待费
2019年公务接待费1.18万元。主要用于技术人员培训开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待16批次,236余人,共计支出1.18万元,具体内容接待活动开支的生活费等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2019年,广元市昭化区环境卫生管理所机关运行经费支出182.88万元,比2018年减少47.12万元,下降20.49%.主要原因是单位机构改革及人员变动。
(二)政府采购支出情况
2019年,广元市昭化区环境卫生管理所政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
(三)国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日,广元市昭化区环境卫生管理所共有车辆39辆,其中:主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车35辆,其他用车主要是用于垃圾清运、巡逻。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理情况。
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求,2019年一般公共预算支出开展了绩效目标管理,共编制绩效目标5个,覆盖率达到100%。全年来,开展了绩效自评,并将自评结果得分在办公室予以公示,领导通过谈心、帮扶结对等方式将职工存在的问题以轻松积极的方式解决,职工也通过相关整改措施不断学习,将落实情况融入到政治思想、脱贫攻坚、业务工作中去。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求,本部门对2019年整体支出开展绩效自评,自评得分91分,存在的问题:主要是事情多,办事的人少,业务能力上有待进一步提升。下一步改进措施:多参加培训,向县区学习取经,提升业务能力,提升效能。
2019年部门整体支出绩效评价得分表
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
得分
|
部门决策(25分)
|
目标任务(15分)
|
相关性(5分)
|
4
|
明确性(5分)
|
4
|
合理性(5分)
|
4
|
预算编制(10分)
|
测算依据(5分)
|
4
|
目标管理(5分)
|
4
|
综合管理(30分)
|
专项资金分配时限(2分)
|
省级财力专项预算分配时限(1分)
|
1
|
中央专款分配合规率(1分)
|
1
|
中期评估(2分)
|
执行中期评估(2分)
|
2
|
绩效监控(5分)
|
预算执行进度监控(2分)
|
2
|
绩效目标动态监控(3分)
|
2
|
非税收入执收情况(2分)
|
非税收入征收情况(1分)
|
1
|
非税收入上缴情况(1分)
|
1
|
资产管理(6分)
|
资产管理信息化情况(2分)
|
2
|
行政事业单位资产报告情况(2分)
|
2
|
资产管理与预算管理相结合(2分)
|
2
|
内控制度管理(2分)
|
内部控制度健全完整(2分)
|
2
|
信息公开(6分)
|
预算公开(2分)
|
2
|
决算公开(2分)
|
2
|
绩效信息公开(2分)
|
2
|
绩效评价(5分)
|
绩效评价开展(2分)
|
2
|
评价结果应用(3分)
|
3
|
部门绩效情况(45分)
|
履职成效(20分)
|
部门特性指标
|
|
加强城区清扫保洁、垃圾清收清运力度及垃圾填埋场的处理率
|
20
|
|
|
|
|
可持续发展能力(15分)
|
重点改革(重点工作)完成情况(5分)
|
4
|
科技(制度、方法、机制等)创新(5分)
|
3
|
人才培养(5分)
|
5
|
满意度(10分)
|
协作部门满意度(3分)
|
3
|
管理对象满意度(3分)
|
3
|
社会公众满意度(4分)
|
4
|
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本单位2019年无项目开展。
名词解释:
1.基本支出。指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出。指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3.“三公”经费。指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
4.财政拨款收入。指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
5.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
6.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1:广元市昭化区环境卫生管理所部门整体支出绩效评价报告
为确实做好2019年度财政绩效自评工作,提高财政资金使用效益,根据《昭化区财政局关于开展2019年财政绩效评价工作的通知》(昭财发[86]号)文件精神,结合实际,我单位组织成立了绩效评价工作小组,评价小组采取座谈等方式听取情况,检查基本支出、有关账目,收集整理支出相关资料进行分析、总结,现将我部门整体支出绩效评价结果报告如下:
ー、部门概况
(一)机构组成。
负责全区农村生活垃圾处理和村容村貌提升技术指导服务;承担主城区公共地段的清扫保洁、公厕管理、“牛皮癣”清理、生活垃圾清运等环境卫生整治和垃圾分类指导工作;负责制定环卫设施配置计划。承担设施设备管理维护、安全生产工作;负责城区杏树垃圾填埋场管理与渗漏液处理设施运行等。
(二)机构职能。
1、找准短板,突出重点,进一步提升环境卫生管理水平。出台了清扫保洁人员管理办法。进一步明确了一线清扫保洁人员的管理要求,严格规定了着装要求、清扫保洁工作内容、纪律要求、处罚细则。建立“四定”网格化管理机制。
定人员、定任务、定区域、定奖惩,将任务、标准、质量、要求等层层落实到片和个人,实行片长负责制,一级抓一级,一环扣一环。强化督查检查,各片长每日对人员上岗情况、普扫情况、交接班情况、保洁情况及各片的垃圾收运情况进行检查,并详细记录检查日志,及时协调处理存在的问题。
积极争取投入,不断夯实环卫设施基础。随着城市发展和道路保洁的标准化,简单的人工作业远远满足不了工作需要。在上级领导的重视和大力支持下,先后争取资金110万元采购两辆特种作业车辆(一辆大型洗扫车一辆,一辆压缩式垃圾车)。增加了机械化作业率,提高了工作效率。加大垃圾处理收费工作力度。年初,对城区各收费对象进行详细如实摸底统计,严格收费标准,杜绝人情摂收费,保证了垃圾处理收费工作的正常进行。今年共计收取生活垃圾处理费28余万元,圆满完成区政府下达的25万元的征收任务。狠抓安全教育,确保安全作业。今年共发生各类安全事故10件,其中车辆 4件,人员6件。总体上讲,在环卫安全隐患特别突出的环境下,各类安全事故等到有效控制,经济损失为近五年来最低。一年来,始终把安全生产作为各项工作的重中之重。一是与每一位工人签订2019年度安全生产责任书;二是年初召开安全生产培训会一次,安全生产警示教育大会两次,车队组织召开安全会12次。三是把8月确定为今年度安全生产集中整治月。重点整治一线人员着装不规范、电瓶清收车闯红灯随意调头超速行驶,检修机动车辆,对所有的机动车辆进行全面维修保养,对需要更换的轮胎等易损件进行更换。四是加强中心机关安全教育。组织职工学习安全生产等相关法律法规知识,提高驾驶员安全意识。五是对突出安全隐患进行认真整改。协调区路政所对杏树垃圾填埋场进场道路安装安全护栏;设置专门的危废品贮存间,加装防护窗,铺设防渗膜;对杏树垃圾填埋场及中心办公区域的监控设备进行全面维修。
2、服务中心,鼓足干劲,全力做好重点工作及重大活动环境卫生保障工作。全面完成“双创”迎国检各项工作任务。环境卫生水平是双创摂迎国检各项工作的重点之一,中心按照市、区两级关于创文、创园的工作标准和要求,科学组织,集中整治,城区以高标准的环境卫生水平接受检查,高质量完成工作任务。一是开展集中整治。全面排查问题,全员参与整治,全域开展整治,全时上岗工作,中心送餐到工作岗位,100多名干部职工以高昂的斗志、饱满的热情展开了卓有成效的迎检工作,除高质量完成本职工作外,还配合其他部门开展各项迎检工作,如开展文明劝导等工作,为创建达标做出了积极贡献。二是紧紧抓住双创摂契机,提升环卫设施水平。全面更换城区、平乐绿道、俏姑娘山和福寿山的果皮箱二百多个;投入资金近四万元,对城区公厕进行维修。对破损的门板进行更换,损坏的墙面进行修复,管路进行检修,部分地板进行更换。同时快速通道新建的两处公厕开放使用,设置标志标牌,落实保洁人员,添置拖布、卫生球、除垢用品等物品,对公厕管理人员进行再培训。三是对城区卫生死角进行全面整治。餐厨垃圾收集运输处理工作有条不紊。为切实加强城区非洲猪瘟防控工作,建立起应急餐厨垃圾收集运输处置体系。我中心配备两辆专用运输车、三名专门人员、两套音箱;对城区餐厨废弃物产生单位实行分片管理、上门收集、去向明白、无害化处理;严格落实餐厨剩余物产生单位责任人、运输责任人、处理责任人签字的管理制度,完善收集台账、转运台账、处理台账等软件资料。一年来,共收集、处理餐厨剩余物近600吨。全区重大活动环境卫生保障圆满完成。圆满完成全区重大活动、领导调研、检查验收、应急消杀、现场会等市容保障活动23次。
3、加快推进渗滤液处理站技改项目
填埋场渗滤液处理站技改项目于6月底全面完工,在线监测系统联网运行,目前正在审计决算阶段。经过两个月的试运行,生化系统处理效果良好,清水排放指标远远低于最低排放标准。技改后,渗滤液处理站高产量产水,每天可处理清水近50方,大大提高处理能力,改变了过去一直存在的渗滤液在雨季存在的环境污染风险。
人员概况。
2019年共有事业编制16名,区编办收回原有的工勤编制12名,设主任一名,副主任一名,退休人员12人,长期聘用合同工116人、临时聘用零工6人;经费形式为“收支统管,全额保障”。
(二)自评步骤及方法
昭化区环境卫生管理所部门支出绩效评价采用的组织步骤按照《部门预算绩效管理制度》规定实施。评价方法很多,主要有成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法、
专家评价法等。我单位具体实施过程是各种方法的交叉、综合使用的过程,主要为比较法和因素分析法。
二、部门财政支出管理情况
(一)年度任务目标
2019年,昭化区环境卫生管理所在上级财政部门的指导下,认真贯彻执行《预算法》,一是确保本部门日常工作正常运转;二是维护社会的和谐稳定;三是积极推进我区退伍军人各项事业的健康发展,实现了本级财政收支平衡。执行国家有关财经法规,厉行节约,量入为出,降低行政事业成本,提高资金使用效益;合理编制预算,统筹安排,节约资金,以保障单位正常运转;严格预算执行,完整、准确、及时编制决算,真实反映单位财务状况和预算执行情况;定期单位编制财务报告,进行财务活动分析,建立健全财务管理制度,实施预算绩效管理,加强对单位财务活动的控制和监督;加强单位资产管理,合理配置、有效利用、规范处置资产,防止国有资产流失。
1.部门决算收支情况
2019年度收入359.72万元,支出总359.72万元。
(二)预算编制和执行(评价本单位2019年度部门预算编
制、报送、执行和部门决算編制、审查的时效性及质量等)
1.部门预算报送时间及编制质量
昭化区环境卫生管理所按照区财政局要求报送时效及时、编制质量合规。
2.预算执行和部门决算编制
(1)按照区财政局“人员经费按标准,公用经费按定额”的预算原则,昭化区环境卫生管理所2019年年初下达预算资金359.72万元,本年预算收入359.72万元。各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入收入科目,各项收入无虚挂往来现象,并做到了及时入账。支出未发现无预算、超预算支出,未发现虚列支出和预算科目间相互挤占问题,所有财政资金支出均履行了严格审批手续,未发现挤占、挪用、转移财政资金行为。基本支出严格执行国家有关政策及规定,无擅自扩大开支范围的提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放,项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象。无自行调整项目支出预算问题,所有项目支出均合理合规。未发现利用财政或自由资金对外借、贷款问题。
(2)根据区财政局关于做好2019年财务工作决算的通知要求,客观真实编制了2019年部门决算,2019年财政资金总支出为359.72万元,其中:基本支出359.72万元。部门预、决算编制内容真实、完整,部门决算按规定口径填列,表内表间数据衔接一致,上下年度衔接一致,部门决算与其他上报报表或者决算基本一致,项目及资金结转清晰、科目填报准确合理。能够按要求的时间报送部门预算、部门预算编制说明以及部门决算。
(三)财政资金收支管理情况(评价本单位2019年度财务管理、财政政策执行、财经纪律监督执行情况)
1、财务管理
(1)昭化区环境卫生管理所设置1个独立财务办公室,负责人兼会计1人,兼职出纳1人。
(2)内部管理制度,按照上级要求并结合本单位实际,充实和完善了财政财务制度,部分上墙,部分装订成册。
(3)会计核算,执行上级财政统一账套,并按国家规定采用会计制度,基本准确、合规地进行会计核算。
2、财政政策。
(1)国库集中支付。我部门2019年度财政直接和授权转账支付率达100%。
(2)公务卡改革。严格按照公务卡强制结算目录,使用公务卡进行结算。
(3)政府采购政策执行。年初无政府采购预算,当年财政支出过程中无政府采购支出发生。
(4)非税收入征收管理。严格执行非税收入征管政策,按规定项目和标准执收,无擅自设立项目、提高标准、扩大范围等现象发生,无截留,票据使用规范。
(5)政府性债务管理。无新增债务,按规定积极化解债务。
(6)资产管理
按照国家、省、市、区国有资产管理部门要求,将国有资产纳入资产信息系统管理和会计核算平台,及时反映资产增减变动情况,尽量做到账卡相符、账账相符、账实相符,确保资产信息清晰完整。同时,按要求上报单位资产报表,报表数据基本及时、真实、准确、全面。
(7)信息公开管理
2019年预算,于2019年3月在昭化区人民政府门户网已进行公开,2019年决算在2020年10月在昭化区人民政府门户网已进行公开。
(8)内控制度管理
昭化区环境卫生管理所建立了《“三重一大”事项决策制度》、《财务管理制度》、《预算管理制度》、《收支管理制度》、《政府采购管理制度》、《政府采购管理制度》、《建设项目管理制度》、《资产管理制度》、《合同管理制度》等内控制度,并执行有效。
(9)厉行节约。
坚持局长一支笔审签,经费开支符合标准,无奢侈浪费发生。“三公”经费严格按照规定的目标进行限制和压缩。
3、财经纪律。
(1)审计监察。2019年度积极主动按照上级要求进行各项自查和接受检查,报送自查和检查资料。
(2)预算执行动态监控。一切按程序操作进行。
三、评价结论及建议
(一)评价结论。2019年度我单位财政运行情况基本稳定,运转情况良好。在坚持“两保一压”的前提下,完成当年的财政目标任务,实现了财政收支平衡。
(二)存在问题。一是财政所人员结构和配备不合理,难以适应新时期财政工作的基本要求;二是暂存暂付资金余额较大;三是资产实物管理不够规范。
(三)改进建议。一是增加财务人员配备,确保财务工作展。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表